甘孜州审计局部门

2023年部门预算

目录

第一部分 甘孜州审计局部门概况

一、职能介绍及主要工作

二、部门预算单位构成

第二部分 甘孜州审计局部门2023年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

六、一般公共预算支出预算表

七、一般公共预算基本支出预算表

八、一般公共预算项目支出预算表

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十、政府性基金预算支出表

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

十二、国有资本经营预算支出表

十三、部门预算项目支出绩效目标表

十四、部门整体支出绩效目标表

第三部分 甘孜州审计局部门（单位）2023年部门（单位）预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 甘孜州审计局部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）甘孜州审计局部门职能简介

1.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律、法规。

2.负责对州级财政收支和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任并负有督促被审计单位整改的责任。

3.向州政府提出州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受州政府委托向人大提出州级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告，向政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果，向州政府有关部门和县人民政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

州级财政预算执行情况和其他财政收支，州级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算和其他财政收支。

（1）各县人民政府预算的执行情况、决算以及其他财政收支，财政转移支付资金。

（2）使用州级财政资金的事业单位及直属单位和社会团体的财务收支。

（3）州政府投资和以州政府投资为主体的建设项目预算执行情况和决算。

①州属国有企业和州属国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益。

②州政府部门以及其他单位受州政府及其他部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

③国际组织和外国政府在州援助、贷款项目的财务收支。

④法律、行政法规和地方性法规、政府规章规定应由州审计局审计的其他事项。

5.按规定对县级领导干部及依法属州审计局审计监督的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与州级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或州政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.与各县人民政府共同领导各县审计机关，依法领导、指导和监督下级审计机关的业务，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计和审计调查，纠正或责成下级审计机关纠正违反国家规定作出的审计决定，按照干部管理权限协管各县审计机关负责人。

10.组织审计州政府或州政府主管部门驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当的方式组织审计州属国有企业的境外资产、负债和损益。

11.指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设全州审计信息系统建设。

12.承办州政府交办的其他事项。

（二）2023年重点工作

（一）突出政策跟踪审计主线。紧紧围绕重大政策措施落实情况，突出政策跟踪审计主线任务，加大审计资源统筹整合力度，持续关注深化供给侧结构性改革、巩固拓展脱贫攻坚成果、防范化解重大风险等政策措施落实情况。注重从体制机制层面深入思考，深层次分析成因，提出针对性建议意见，为党委政府科学决策提供参考。

（二）深入推进审计监督全覆盖。一是深化财政审计。聚焦财政资金提质增效，深化财政预算执行和决算草案编制审计，持续推进部门预算执行审计和数据审计全覆盖。二是深化民生审计。聚焦群众关心关切，切实加大对巩固脱贫攻坚成果、医疗、养老等民生领域的审计监督力度，切实保障群众根本利益。三是深化全力运行监督。聚焦权力运行轨迹和川西北生态示范区功能定位，进一步加大对领导干部履行经济责任和自然资源资产管理保护责任的审计力度，更好推动经济效益、社会效益和生态效益有机融合。四是深化政府投资审计。聚焦灾后恢复重建、重大建设项目，持续加大跟踪、专项调查和审计（复核）力度，切实发挥政府投资审计作用。五是深化国有企业审计。聚焦国资国企深化改革，持续加大国有企业审计力度，及时帮助提示和揭示风险隐患，促进国有资产保值增值。六是扎实开展专项审计。认真落实州委、州政府和上级审计机关工作部署，切实做好有关审计工作。

（三）提升审计成果运用。进一步健全审计发现问题整改工作机制，强化党委总揽、人大监督、政府督促、职能部门分工协作、被审计单位具体执行的审计整改工作机制作用，合力构建监督体系，加强审计执行监督工作，推动审计发现问题整改到位。

（四）持续加强自身建设。深入学习贯彻党的二十大精神，不断加强审计队伍政治建设，夯实大数据审计实施基础，推进大数据审计运用，培养复合型审计人才，压紧压实从严治党主体责任，持续加强审计机关党风廉政建设。

二、部门预算单位构成

甘孜州审计局部门下属二级预算单位共有0个，其中行政单位0个；参照公务员法管理的事业单位0个；其他事业单位0个。

第二部分 甘孜州审计局部门

2023年部门预算表

第三部分 甘孜州审计局部门

2023年部门预算情况说明

一、预算收支情况说明

按照综合预算的原则，甘孜州审计局部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、其他收入和上年结转；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康指出、住房保障支出。甘孜州审计局部门2023年收支预算总数1600.48万元，比2022年收支预算总数同口径增加389.99万元，主要是因为增加了在职人员的基础绩效奖、定额补助和上年结转数。

（一）收入预算情况

2023年预算收入总数1600.48万元，一般公共预算拨款收入1600.48万元,占100%;政府性基金预算拨款收入0万元,占0%;国有资本经营预算拨款收入0万元,占0%;其他收入0，占0%。

(二)支出预算情况

2023年部门预算支出总数1600.48万元，其中：基本支出1362.02元，占85.10%，项目支出238.46万元，占14.89%。

二、财政拨款收支预算情况说明

2023年财政拨款收支总预算1600.48万元，比2022年财政拨款收支总预算增加389.99万元，主要原因是因为增加了在职人员的基础绩效奖、定额补助和上年结转数。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入1600.48万元、上年结转一般公共预算拨款收入88.46万元；支出包括：一般公共服务支出 1288.8万元、教育支出0万元、社会保障和就业支出151.75万元、卫生健康支出43.2万元、住房支出116.73万元。

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2023年一般公共预算当年拨款1512.02万元，比2022年预算数增加增加 301.54万元，主要是因为增加了在职人员的基础绩效奖、定额补助。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出1200.34万元，占 79.38%；社会保障和就业支出支出151.75万元，占10.04%；卫生健康支出43.2万元，占2.86%；住房保障支出116.73万元占7.72%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1、一般公共服务（类）行政运行（项）2023年预算数为903.78万元，主要用于主要用于单位人员工资及公用经费的开支。

2、一般行政管理事务2023预算数为：17万元，主要用于开展各类党组织活动，党员培训教育，党支部结对共建共创帮扶；信创替代经费。

3、审计业务2023预算数123万元，主要用于开展审计业务专项工作经费。

4、信息化建设2023预算数10万元，主要用于审计信息系统网络运行维护费。

5、机关事业单位基本养老保险缴费支出132.45万元，主要用于单位人员缴交养老保险。

6、其他行政事业单位离退休支出8.22万元，主要用于退休人员的体检费、交通费、特殊生活补助、公用经费。

7、其他残疾人事业支出8.44万元，主要用于缴交残疾人保障金。

8、其他社会保障和就业支出2.63万元，主要用于缴交单位人员失业金及工伤保险。

9、行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助支出43.2万元，主要用于职工医疗卫生支出。

10、住房公积金支出116.73万元，主要用于职工住房公积金支出。

四、一般公共预算基本支出情况说明

2023年一般公共预算基本支出1175.78万元,其中人员经费 880.73万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等支出。

公用经费 186.24万元，主要包括办公费、水费、电费、邮电费差旅费等支出。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

2023年使用财政拨款安排“三公”经费预算总额为 15.24万元，其中因公出国（境） 0 万元，公务接待费3.24 万元，公务用车购置及运行费 12 万元。

（一）因公出国（境）经费与2021年预算持平。

2023年没有因公出国（境）经费。

（二）公务接待费与2022年预算上升。

公务接待费与2022年相比预算下降，主要是因为2022年从严控制公务接待费用。

（3） 公务用车购置及运行费与2022年预算持平

单位现有公务用车3辆，其中：越野车3辆，主要用于公务用车及运行维护，2023年未安排公务用车购置费，2023安排公务用车运行维护费12万元，主要用于公务用车燃油、过桥过路、维修、保险等方面支出。

六、政府性基金预算支出情况说明

2023年未使用政府性基金预算拨款安排的支出。

7、 国有资本经营预算支出情况说明

2023年未使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023机关运行经费财政拨款预算为186.24万元，比2022年预算同口径增加6.48万元，增加3.60%。主要原因是人员增加，相应经费增加。

（二）政府采购情况

2023年，安排政府采购预算9万元，主要用于主要用于信创替代经费。

（三）国有资产占用使用情况

截至2023年底，共有车辆 3辆，其中：轿车0辆、越野车3辆、执法执勤用车0辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台，部门无价值200万元以上的大型设备。

2023部门预算算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备的支出。

（四）绩效目标设置情况

2023年甘孜州审计局部门开展绩效目标管理的项目8个，涉及预算150万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目8个，涉及预算150万元；特定目标类项目0个，涉及预算0万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指州级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”等以外的收入。主要是银行存款利息收入等。

三、年初结转结和余：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年年度或者以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟至以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的费用、如：交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

八、机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费等费用开支。

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（请部门根据实际情况，对应添加名词解释。）